Deducciones autonómicas: cómo saber cuáles te tocan

Qué es una deducción autonómica y por qué casi nadie la ve

El IRPF está repartido: una mitad del impuesto es del Estado y la otra de tu comunidad autónoma. Cada comunidad puede aprobar deducciones propias que solo restan de su mitad, la cuota íntegra autonómica.

Según el Tomo 2 del Manual práctico de Renta 2025 de la Agencia Tributaria, las comunidades pueden dar deducciones por cuatro motivos:

• Circunstancias personales y familiares: hijos, nacimientos, familia numerosa o monoparental, discapacidad, edad, cuidado de mayores.
• Inversiones no empresariales: compra o rehabilitación de vivienda, obras de eficiencia energética, inversión en empresas nuevas.
• Aplicación de renta: alquiler, guardería, libros de texto, donativos, gastos de salud o de deporte.
• Subvenciones y ayudas de la propia comunidad que no estén exentas.

El problema es práctico: la mayoría exige datos que Hacienda no conoce (el contrato de alquiler, la factura de la academia, el título de familia numerosa). Por eso el borrador suele llegar sin ellas y hay que meterlas tú.

Cómo averiguar cuáles te tocan, en cuatro pasos

1. Haz tu lista de gastos y situaciones del año: alquiler, hijos y sus edades, guardería, libros o material escolar, academias de idiomas, gimnasio, dentista, gafas, donativos, obras en casa, placas solares, coche eléctrico, si vives en un pueblo pequeño, si eres joven o mayor, si hay una discapacidad en casa.
2. Abre la guía oficial de tu comunidad en el Tomo 2 del Manual práctico de Renta 2025. Hay una ficha por deducción con importe, límites de renta, requisitos y si es compatible con otras.
3. Comprueba el límite de renta. Casi todas se pierden si la suma de tus bases imponibles general y del ahorro (casillas 0435 y 0460) supera un tope, distinto en individual y en conjunta.
4. Reúne el justificante que pide cada una: factura a tu nombre, pago por tarjeta o transferencia, certificado o título oficial. Guárdalo cuatro años.

Tenemos guías por comunidad con todas sus deducciones: Andalucía, Cataluña, Comunitat Valenciana, Galicia, Canarias y más.

Dónde se meten en Renta WEB

1. En Renta WEB, entra en Apartados de la declaración y busca Deducciones autonómicas (anexo B del modelo 100).
2. Se abre el bloque de tu comunidad. Marca la deducción y rellena lo que pide: importe pagado, NIF del arrendador o del centro, número de hijos, título de familia numerosa…
3. El programa calcula el importe y comprueba algunos límites, pero no todos los requisitos: lo de fondo lo tienes que cumplir tú.
4. Revisa el resumen: la deducción tiene que aparecer restando en la cuota autonómica.

Si vives en una comunidad y el programa te muestra otra, revisa tu domicilio fiscal en los datos personales antes de seguir.

Ejemplo con números

Ejemplo (datos ficticios y redondos). Una persona soltera de 30 años vive de alquiler en Galicia y paga 500 € al mes. Su base imponible es de 20.000 € y el borrador le sale a pagar 150 €, sin ninguna deducción autonómica.

• Abre la ficha gallega de alquiler de vivienda habitual: 10 % de lo pagado, con un máximo de 300 € por contrato y año, para menores de 36 años con bases que sumen 22.000 € o menos y la fianza depositada en el Instituto Gallego de la Vivienda y Suelo.
• Cumple todo. El 10 % de 6.000 € son 600 €, pero el tope la deja en 300 €.
• La añade en el anexo B y su resultado pasa de pagar 150 € a devolver 150 €.

El borrador no la había puesto porque Hacienda no sabía que vivía de alquiler ni si la fianza estaba depositada.

Cuánto cuesta: por tu cuenta o con nosotros

Te la explicamos casilla por casilla y, con tu OK, la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria.

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