Deducciones autonómicas de Castilla y León en la renta
En la Renta 2025, quien vivía en Castilla y León tiene 17 deducciones propias de la Junta, además de las estatales. Las de más importe son las de familia: nacimiento (de 1.010 € a 3.300 € por hijo), familia numerosa (desde 600 €) y cuidado de hijos menores de 4 años (hasta 1.320 €). Para jóvenes destacan el alquiler (hasta 612 €) y la compra de vivienda en el medio rural, que exigen no superar 18.900 € de base imponible menos el mínimo personal y familiar.
Aplicamos las deducciones de la Junta que te tocan y te hacemos la renta desde 69 € con IVA.
- ¿Ha nacido o has adoptado un hijo en 2025?
- ¿Tienes título de familia numerosa en vigor a 31 de diciembre?
- ¿Vives en un municipio de menos de 10.000 habitantes?
Si alguna es «sí», escríbenos y te decimos el precio cerrado al momento.
Qué incluye
- 69 €: nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores)
- 99 €: con alquileres o venta de vivienda
- 149 €: autónomos
- Desde 199 €: criptomonedas, herencias o inversiones
- Todas tus deducciones, estatales y de tu comunidad
- Revisada por un experto
Así de fácil
Tú nos escribes; del resto nos ocupamos nosotros.
- 1Escríbenos por WhatsAppCuéntanos tu caso en dos líneas.
- 2Precio cerrado y documentosTe decimos el precio cerrado y qué documentos hacen falta.
- 3La preparamos y te la explicamosTe la enseñamos y te la explicamos casilla por casilla.
- 4Con tu OK, la presentamosTe mandamos el justificante oficial.
Las deducciones de la Junta, en una tabla
Son las de la campaña de Renta 2025, presentada en 2026, con la casilla del modelo oficial. Solo las puede aplicar quien tuvo su residencia habitual en Castilla y León en 2025. Para la Renta 2026 pueden variar.
| Deducción | Cuánto | Límite de renta | Casilla |
|---|---|---|---|
| Familia numerosa | 600 € (1.500 € con 4 hijos; 2.500 € con 5 y 1.000 € más por cada uno desde el 6.º); +600 € si hay discapacidad del 65 % | No | 0985 |
| Nacimiento o adopción | 1.010 €, 1.475 € o 2.351 € según el orden del hijo; 1.420 €, 2.070 € o 3.300 € en municipios de hasta 5.000 habitantes; el doble si el niño tiene discapacidad del 33 % | No | 0986 |
| Partos o adopciones múltiples | 50 % de la de nacimiento (dos hijos) o 100 % (tres o más); 901 € más por partos de 2023 o 2024 | No | 0987 y 0988 |
| Gastos de adopción | 784 € (3.625 € si es internacional) | No | 0992 |
| Cuidado de hijos menores de 4 años | 30 % de la empleada del hogar, hasta 322 €; o 100 % de la escuela infantil, hasta 1.320 € | Sí | 0990 |
| Seguridad Social de empleados del hogar | 15 % de las cuotas, hasta 300 € | Sí | 0994 |
| Contribuyentes con discapacidad | 300 € o 656 € según edad y grado | Sí | 0970 |
| Alquiler de vivienda habitual por jóvenes | 20 % hasta 459 €; 25 % hasta 612 € en el medio rural | Sí | 0975 |
| Compra o rehabilitación de vivienda por jóvenes en el medio rural | 15 %, base máxima 10.000 € al año | Sí | 0971 |
| Rehabilitación subvencionada (eficiencia energética, accesibilidad) | 15 %, base máxima 20.000 € | No | 0976 |
| Rehabilitar en el medio rural para alquilar | 15 %, base máxima 20.000 € | No | 0980 |
| Vivienda de nueva construcción (proyecto visado en 2011-2012) | 7,5 %, base máxima 9.040 € | No | 0978 |
| Coche eléctrico o híbrido enchufable nuevo | 15 %, hasta 4.000 € por vehículo | No | 0799 |
| Fomento del emprendimiento | 20 % de lo invertido en sociedades nuevas, hasta 10.000 € | No | 0979 |
| Donaciones y patrimonio (tres deducciones) | 15 % de lo donado o invertido | Según el caso | 0972 a 0974 |
Cuando la tabla dice «Sí» en límite de renta, se refiere a que la base imponible general más la del ahorro, menos el mínimo personal y familiar (casillas 0435 + 0460 − 0520), no supere 18.900 € en individual o 31.500 € en conjunta.
Hijos y familia
Nacimiento o adopción
Se deduce por cada hijo nacido o adoptado en el año que dé derecho al mínimo por descendientes. El importe depende del lugar y del número de hijo (se cuentan los que conviven contigo a 31 de diciembre, de cualquiera de los dos progenitores):
| Hijo | General | Municipio de hasta 5.000 habitantes |
|---|---|---|
| Primero | 1.010 € | 1.420 € |
| Segundo | 1.475 € | 2.070 € |
| Tercero y siguientes | 2.351 € | 3.300 € |
Se duplica si el niño tiene una discapacidad del 33 % o más. Atención: es incompatible con el Bono Nacimiento de la Junta por ese mismo hijo. Si cobraste el bono, no puedes aplicar la deducción (ni la de parto múltiple) por ese niño.
Familia numerosa
600 € si tienes el título a 31 de diciembre; 1.500 € con cuatro hijos, 2.500 € con cinco y 1.000 € más por cada hijo a partir del sexto. Se suman 600 € si un cónyuge o un hijo tiene una discapacidad del 65 % o más. Se la aplica quien convive con el resto de la familia y, si son dos, se reparte. Hace falta el título expedido por la Junta.
Partos múltiples y adopción
Por un parto o adopción de dos hijos, un 50 % más de lo que da la deducción por nacimiento; con tres o más, el doble. También cuenta si nacen dos hijos en doce meses. Además, si el parto múltiple fue en 2023 o 2024, hay 901 € adicionales. Los gastos de adopción dan 784 €, o 3.625 € si es internacional.
Cuidado de hijos menores de 4 años
Si los dos padres trabajan y tenéis un hijo menor de 4 años a 31 de diciembre, podéis elegir entre deducir el 30 % de lo pagado a una empleada del hogar dada de alta (hasta 322 €) o el 100 % de la escuela infantil (matrícula, horario y comedor por meses completos), hasta 1.320 €, si el centro está inscrito en el registro de la Junta para la conciliación. Si tienes derecho al incremento estatal de la deducción por maternidad por gastos de guardería, ese importe se descuenta del de la Junta. El Bono Concilia, en cambio, no la reduce.
Cuotas de la empleada del hogar
Con un hijo menor de 4 años, el 15 % de las cuotas a la Seguridad Social que pagas por una empleada del hogar, hasta 300 €. Hay que poner su NIF en la declaración (casilla 0993).
Si tienes saldos de 2022 sin aplicar
Quien en 2022 generó deducciones de familia (familia numerosa, nacimiento, partos múltiples, adopción, cuidado de hijos o empleados del hogar) y no tuvo cuota suficiente para aplicarlas enteras pudo arrastrar el resto tres años. La Renta 2025 es el último año para hacerlo: lo pendiente va en la casilla 0983 y lo que se aplica, en la 0984.
Si aun así queda algo, se puede pedir a la Junta de Castilla y León que lo abone, por el procedimiento de la Orden EYH/706/2015. Es dinero que mucha gente olvida.
Vivienda
Alquiler para menores de 36 años
El 20 % de lo pagado, hasta 459 €, o el 25 % y 612 € si vives en un municipio de hasta 10.000 habitantes (3.000 si está a menos de 30 km de la capital). Solo para titulares del contrato y con el límite de renta.
Compra o rehabilitación por jóvenes en el medio rural
El 15 % de lo pagado en el año, con base máxima de 10.000 €, para menores de 36 años que compran su primera vivienda, nueva o rehabilitada, desde 2023, en esos mismos municipios pequeños. La vivienda tiene que valer menos de 150.000 € y se pide el límite de renta. Quien empezó a aplicarla antes de 2023 sigue con sus reglas, pero con la base nueva de 10.000 €.
Rehabilitación de la vivienda habitual subvencionada
El 15 % de obras de eficiencia energética, ahorro de agua o accesibilidad (paneles solares, calefacción más eficiente, entre otras) que estén subvencionadas por un plan estatal o autonómico de vivienda, con una base máxima de 20.000 €.
Para propietarios
El 15 % de lo invertido en rehabilitar una vivienda del medio rural para alquilarla durante cinco años por 300 € al mes como máximo (base máxima 20.000 €). Y una deducción antigua del 7,5 % para la primera vivienda de nueva construcción con proyecto visado entre el 1 de septiembre de 2011 y el 31 de diciembre de 2012.
Discapacidad
300 € para mayores de 65 años con discapacidad del 33 % o más; 656 € si es del 65 % o más; y 300 € para menores de 65 con discapacidad del 65 % o más. Exige el límite de renta y no vivir en una residencia pública o concertada de la Junta. Los pensionistas de incapacidad permanente total, absoluta o gran invalidez se consideran con un 33 %.
Coche eléctrico, emprendimiento y donaciones
- Movilidad sostenible: 15 % del precio de un turismo nuevo eléctrico puro, de autonomía extendida o híbrido enchufable con más de 40 km eléctricos, hasta 4.000 € por vehículo. El coche no puede costar más de 40.000 € con impuestos y hay que mantenerlo cuatro años. Si aplicas la deducción estatal por coche eléctrico, se resta de esta. La matrícula va en la casilla 0943.
- Emprendimiento: 20 % de lo invertido al crear o ampliar el capital de ciertas sociedades, hasta 10.000 €, con participación entre el 0,5 % y el 45 % mantenida tres años y creación de empleo, entre otros requisitos.
- Donaciones y patrimonio: 15 % de lo donado a fundaciones de Castilla y León o para recuperar el patrimonio histórico, cultural y natural, de lo donado para investigación e innovación y de lo invertido en conservar bienes propios del patrimonio. La suma de las bases de las tres no puede pasar del 10 % de tu base liquidable.
Ejemplo
Ejemplo con datos ficticios. Una pareja casada vive en un pueblo de Soria de 1.200 habitantes. En 2025 nace su tercer hijo y pasan a ser familia numerosa con el título en vigor a 31 de diciembre. No han pedido el Bono Nacimiento.
- Nacimiento: tercer hijo en municipio de hasta 5.000 habitantes: 3.300 €.
- Familia numerosa: 600 €.
- Total: 3.900 €. Si declaran por separado, cada uno se aplica la mitad: 1.950 €.
Las deducciones restan de la cuota autonómica de cada uno. Si la cuota es baja, puede que no se aproveche todo, y entonces conviene comparar con la declaración conjunta antes de presentar.
Errores frecuentes
- Aplicar la deducción por nacimiento después de haber cobrado el Bono Nacimiento por el mismo hijo. Son incompatibles.
- Olvidar los saldos de 2022. La Renta 2025 es la última oportunidad de usarlos en la declaración.
- Usar la guardería sin descontar el incremento estatal por gastos de guardería.
- Calcular mal el límite de 18.900 €. Es base imponible menos mínimo personal y familiar, no el sueldo bruto.
- Dar por hecho que el borrador las trae. Conviene revisarlas una a una y añadir las que falten.
Plazos
- Renta 2025: del 8 de abril al 30 de junio de 2026.
- Renta 2026: se presenta en 2027; las fechas de la próxima campaña se publican a principios de año.
- Si te dejaste alguna: se puede recuperar con una autoliquidación rectificativa, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo.
Cuánto cuesta: por tu cuenta o con nosotros
| Por tu cuenta | Con Tu Declaración de la Renta | |
|---|---|---|
| Dinero | 0 € | Desde 69 € con IVA con nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores); 99 € con alquileres o venta de vivienda |
| Tiempo | Revisar 17 deducciones, sus límites, las listas de municipios y las incompatibilidades | Nos cuentas tu situación por WhatsApp |
| Riesgo | Dejarte miles de euros en deducciones de familia o aplicar una incompatible | La valida un experto |
| Presentación | Tú, en Renta Web | Con tu OK la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria |
Qué dice la norma
Las deducciones de Castilla y León están en los artículos 3 a 10 del texto refundido de tributos propios y cedidos, aprobado por el Decreto Legislativo 1/2013, de 12 de septiembre. La Agencia Tributaria las detalla en su manual de deducciones autonómicas de Castilla y León (Renta 2025). Las casillas son las del modelo aprobado por la Orden HAC/277/2026. Las listas de municipios con beneficios fiscales están en el Portal Tributario de la Junta.
Primera vivienda de obra nueva: 7,5 % sobre un máximo de 9.040 €
Si compras tu primera vivienda habitual, y es de nueva construcción y está en Castilla y León, puedes deducir el 7,5 % de lo pagado en el año, con una base máxima de 9.040 € anuales. El máximo por ejercicio es de 678 €.
- Qué es «primera vivienda»: no tener, ni haber tenido, un derecho de plena propiedad del 50 % o más sobre otra casa. Una herencia con una parte pequeña no te lo impide por sí sola.
- Qué es «nueva construcción»: la ficha oficial pone condiciones sobre el visado del proyecto de ejecución. Pídeselo al promotor antes de contar con la deducción.
Ejemplo con datos ficticios. Pagas 12.000 € de entrada y plazos en 2025. La base se queda en 9.040 € y deduces 678 €. Si pagas 6.000 €, son 450 €. Es distinta de la deducción para jóvenes en el medio rural, con otros requisitos.
Rehabilitación con subvención: el 15 % que se aplica al cobrarla
Esta deducción engaña con su calendario. Es del 15 % de la inversión, con una base máxima de 20.000 € (hasta 3.000 € de deducción), pero solo se aplica en el ejercicio en el que cobras la subvención, no en el que haces la obra.
- Qué obras: paneles solares para agua caliente, mejora de instalaciones térmicas, ahorro de agua y saneamiento, y adecuación para accesibilidad de personas con discapacidad, en tu vivienda habitual en Castilla y León.
- Requisito clave: la actuación tiene que estar subvencionada en un programa de un plan de vivienda gestionado por la Junta. Sin subvención, no hay deducción.
- Cómo se acredita: con el justificante de la transferencia que emite el órgano gestor.
Para la Renta 2025, el Manual cita pagos de convocatorias anteriores, como las de 2021 y 2022. Si cobraste en 2025 una ayuda de una obra hecha años antes, revísalo.
Tienes más ideas en qué obras se pueden desgravar.
Empleada de hogar con un hijo menor de 4 años
Deduces el 15 % de las cuotas a la Seguridad Social, con un máximo de 300 €, igual en individual que en conjunta. Se pide:
- Tener a 31 de diciembre un hijo menor de 4 años que dé derecho al mínimo por descendientes.
- Que tus bases (0435 + 0460) menos el mínimo personal y familiar (0520) no pasen de 18.900 € en individual o 31.500 € en conjunta.
- Poner el NIF de la persona empleada en el anexo B.5.
Ejemplo con datos ficticios. Con 1.500 € de cuotas al año, el 15 % son 225 €. Con 2.400 €, serían 360 €, y te quedarías en 300 €.
Si hay dos padres: quién se lleva cada deducción
- Familia numerosa: la aplica el miembro de la familia numerosa con quien convive el resto. Si conviven con más de un contribuyente y declaráis por separado, se reparte a partes iguales.
- Divorcio con custodia compartida: si cada progenitor tiene reconocida la titularidad de la familia numerosa, se prorratea entre ellos.
- Cuidado de hijos menores: si dos contribuyentes tienen derecho por los mismos hijos, las cantidades pagadas se reparten por igual, sin pasar del tope.
Antes de elegir modalidad, compara las dos con todas las deducciones sumadas. Si nos mandas los datos de los dos, te enseñamos el resultado.
Saldos de 2022 que siguen sin aplicar: en qué orden y dónde se piden
El Manual marca el orden: primero se restan de tu cuota las deducciones de 2025; después, lo pendiente de las de familia generadas en 2022. Lo pendiente va en la casilla 0983 y lo que aplicas en 2025, en la 0984. Si después de la Renta 2025 aún queda saldo sin aplicar, la devolución ya no se pide en la declaración: se solicita a la Junta de Castilla y León por su procedimiento.
¿Ya presentaste y no lo pusiste? Se corrige con una autoliquidación rectificativa (casillas 103 y 104 del modelo 100), hasta el 30 de junio de 2030. La rectificativa no permite adjuntar documentos, así que conserva el justificante. Con nómina, pensión o paro y hasta 2 pagadores, lo hacemos por 69 € con IVA.
Sin sorpresas
- Revisada por un expertoantes de presentarla
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Preguntas frecuentes
¿Qué deducciones tiene la Junta de Castilla y León en la renta?
En la Renta 2025 hay 17: familia numerosa, nacimiento, partos múltiples, adopción, cuidado de hijos, cuotas de empleados del hogar, discapacidad, alquiler para jóvenes, vivienda rural, rehabilitación, vivienda nueva, coche eléctrico, emprendimiento y tres de donaciones y patrimonio.
¿Cuánto se deduce por nacimiento en Castilla y León?
1.010 € por el primer hijo, 1.475 € por el segundo y 2.351 € por el tercero y siguientes. En municipios de hasta 5.000 habitantes, 1.420 €, 2.070 € y 3.300 €. Se duplica si el niño tiene una discapacidad del 33 % o más.
¿Es compatible el Bono Nacimiento con la deducción por nacimiento?
No por el mismo hijo. Si la Junta te concedió el Bono Nacimiento por un hijo, no puedes aplicar por él la deducción por nacimiento ni la de parto múltiple.
¿Cuánto se deduce por familia numerosa en Castilla y León?
600 € con carácter general, 1.500 € con cuatro hijos, 2.500 € con cinco y 1.000 € más por cada hijo desde el sexto. Se añaden 600 € si un cónyuge o hijo tiene una discapacidad del 65 % o más. No tiene límite de renta.
¿Se puede desgravar la guardería en Castilla y León?
Sí: el 100 % de la escuela infantil, hasta 1.320 €, para hijos menores de 4 años si los dos padres trabajan, el centro está inscrito en el registro de la Junta y no superáis el límite de renta. Si tienes derecho al incremento estatal por guardería, se descuenta de esta.
¿Qué límite de renta piden las deducciones de Castilla y León?
Las que lo piden exigen que la base imponible general y del ahorro, menos el mínimo personal y familiar, no supere 18.900 € en individual o 31.500 € en conjunta. Familia numerosa, nacimiento y adopción no tienen ese límite.
¿Qué pasa con las deducciones de 2022 que no pude aplicar?
La Renta 2025 es el último año para aplicarlas (casillas 0983 y 0984). Si sigue quedando importe, puedes pedir a la Junta que te lo abone.
¿Cuánto se deduce por comprar un coche eléctrico en Castilla y León?
El 15 % del precio de un turismo nuevo eléctrico o híbrido enchufable con más de 40 km de autonomía eléctrica, hasta 4.000 €, si cuesta 40.000 € o menos y lo mantienes cuatro años. Se resta la deducción estatal si la aplicas.
¿Puedo aplicarlas si me mudé a Castilla y León a mitad de año?
Depende de tu residencia habitual en 2025, que en general es la comunidad donde pasaste más días del año. Si fue Castilla y León, aplicas sus deducciones y no las de la otra comunidad.
¿Cómo recupero una deducción de la Junta que no apliqué?
Con una autoliquidación rectificativa de la renta de ese año, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo.
¿Cuánto se deduce en Castilla y León por comprar una vivienda nueva?
El 7,5 % de lo pagado en el año, con una base máxima de 9.040 €, es decir, hasta 678 € al año. Tiene que ser tu primera vivienda habitual, de nueva construcción y situada en Castilla y León. No puedes tener ni haber tenido plena propiedad del 50 % o más sobre otra casa.
Cobré en 2025 una subvención de rehabilitación por una obra anterior, ¿puedo deducir algo?
Posiblemente sí. La deducción del 15 %, con una base máxima de 20.000 €, se practica en el ejercicio en el que percibes el pago de la subvención, no cuando haces la obra. La actuación debe estar subvencionada en un plan de vivienda y encajar en los tipos de obra previstos. Se acredita con el justificante de la transferencia del órgano gestor.
Tengo saldo de 2022 y la cuota de 2025 no llega, ¿pierdo el dinero?
No necesariamente. Las deducciones de familia generadas en 2022 que no se apliquen en la Renta 2025 se pueden solicitar en devolución a la Junta de Castilla y León, por el procedimiento que tiene establecido. En la declaración se anota el saldo en la casilla 0983 y lo aplicado, en la 0984.
Fuentes oficiales
- Manual práctico de Renta 2025 · Deducciones autonómicas · Comunidad de Castilla y León
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Por nacimiento o adopción de hijos
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Por familia numerosa
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Por cuidado de hijos menores
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Orden de aplicación de las deducciones
- BOE · Orden HAC/277/2026 (modelo de la Renta 2025: casillas y plazos)
- Decreto Legislativo 1/2013 de Castilla y León (texto consolidado)
- Manual práctico de Renta 2025 · Rectificación de errores u omisiones
Escrito por el equipo de Tu Declaración de la Renta y revisado por un experto. Revisado el 18/10/2026. Las cifras son de la última campaña publicada y se revisan cuando salen las normas del año.
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