Cómo declarar Binance en la renta
Lo que haces en Binance se declara como cualquier operación con criptomonedas: cada venta por euros y cada cambio de una cripto por otra (también por una stablecoin como USDT) da una ganancia o una pérdida. Va en el apartado de monedas virtuales de la base del ahorro, un bloque por moneda. Comprar con euros y mantener no se declara en la renta; lo que te paga Earn o el staking se declara aparte, como rendimiento del capital mobiliario.
Calculamos todo tu historial de Binance moneda a moneda y te hacemos la renta, desde 199 € con IVA.
- ¿Vendiste criptomonedas por euros en Binance en 2025?
- ¿Usaste Convert o cambiaste una cripto por USDT u otra stablecoin?
- ¿Tienes saldo en Binance Earn o haciendo staking?
Si alguna es «sí», escríbenos y te decimos el precio cerrado al momento.
Qué incluye
- Cálculo FIFO de todas tus monedas, también de años anteriores
- Conversiones, pagos con cripto y comisiones
- Earn y staking en su apartado
- Compensación de pérdidas de este año y de años anteriores
- Revisión por un experto
- Con tu OK la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria
- Aparte: Modelo 721 (declaración informativa aparte, si te toca)
Así de fácil
Tú nos escribes; del resto nos ocupamos nosotros.
- 1Escríbenos por WhatsAppCuéntanos tu caso en dos líneas.
- 2Precio cerrado y documentosTe decimos el precio cerrado y qué documentos hacen falta.
- 3La preparamos y te la explicamosTe la enseñamos y te la explicamos casilla por casilla.
- 4Con tu OK, la presentamosTe mandamos el justificante oficial.
Qué operaciones de Binance van a la renta
| Lo que hiciste en Binance | ¿Se declara? | Cómo |
|---|---|---|
| Comprar cripto con euros (Spot, Convert, tarjeta, P2P) | No, en el momento de comprar | Guarda el precio: será tu coste cuando vendas |
| Vender cripto por euros (también vender en P2P a otra persona) | Sí | Ganancia o pérdida patrimonial |
| Cambiar una cripto por otra, incluida una stablecoin (BTC por USDT, ETH por SOL) | Sí | Es una permuta: ganancia o pérdida |
| Pagar algo con cripto | Sí | Entregas una moneda: ganancia o pérdida |
| Recompensas de Earn o staking | Sí | Rendimiento del capital mobiliario, por su valor en euros al recibirlas |
| Futuros y otros derivados | Sí | Ganancia o pérdida patrimonial del ahorro; mira futuros y opciones en el Manual |
| Mover monedas de Binance a tu monedero o a otro exchange | No es una venta | No genera ganancia, pero conserva el coste original |
La regla de fondo: cada vez que una criptomoneda sale de tu patrimonio a cambio de algo, hay que calcular si ganaste o perdiste.
Cómo sacar los datos de tu cuenta de Binance
- Descarga el historial completo de la cuenta: órdenes, conversiones, P2P, depósitos, retiradas, comisiones y recompensas. No solo el de 2025: para saber el coste de lo que vendiste necesitas las compras de años anteriores.
- Si traspasaste monedas desde otro exchange o desde tu monedero, busca también allí cuándo y a qué precio las compraste.
- Pasa cada operación a euros con el valor del día. Si la operación fue en USDT o en dólares, también hay que convertirla.
- Agrupa por moneda y aplica el método FIFO.
Los resúmenes de ganancias que ofrecen las plataformas sirven de ayuda, pero no siempre usan FIFO ni conocen tus compras en otros sitios. Revísalos antes de copiarlos.
FIFO: qué monedas se entienden vendidas
Hacienda aplica el criterio FIFO (las primeras que entraron son las primeras que salen) para cada tipo de moneda. Da igual en qué exchange estén: cuentan todas tus unidades de esa moneda.
Ejemplo (datos ficticios):
- Marzo de 2023: compras 0,10 BTC por 2.000 € en otro exchange y luego los pasas a Binance.
- Enero de 2025: compras otros 0,10 BTC en Binance por 9.000 €.
- Noviembre de 2025: cambias 0,10 BTC por 8.500 USDT, que ese día valen 8.000 €.
Con FIFO se entienden entregados los de 2023. Ganancia: 8.000 − 2.000 = 6.000 €. Si hubieras tomado los de 2025, te saldría una pérdida de 1.000 €. Por eso el historial antiguo importa tanto.
Las comisiones de compra y venta relacionadas con la operación se suman al coste o se restan del precio de venta. Si las pagas en BNB, recuerda que entregar BNB también es usar una criptomoneda.
Dónde se pone en Renta WEB
- Ventas y conversiones: en «Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión o permuta de monedas virtuales por particulares», dentro de la base del ahorro. Se rellena un bloque por moneda, con el valor de transmisión (casilla 1804) y el de adquisición (casilla 1806). Los totales de pérdidas y ganancias de cripto salen en las casillas 1813 y 1814.
- Earn y staking: como rendimientos del capital mobiliario del ahorro, no en el bloque de monedas virtuales.
- Futuros de Binance: en ganancias y pérdidas de la base del ahorro, separados de las ventas de criptomonedas.
La ganancia neta del ahorro tributa en 2025 al 19 % hasta 6.000 €, al 21 % hasta 50.000 €, al 23 % hasta 200.000 €, al 27 % hasta 300.000 € y al 30 % por encima.
Si en Binance perdiste dinero
Declarar las pérdidas te interesa. Las pérdidas por ventas y permutas se compensan primero con otras ganancias del ahorro del mismo año (acciones, fondos, otras cripto). Si sobra, pueden restar hasta el 25 % de tus rendimientos del capital mobiliario (intereses, dividendos, staking). Lo que quede se arrastra cuatro años.
Para poder compensarla, declárala en la renta del año en que se produce. Hacienda puede pedirte que acredites las pérdidas en permutas entre criptomonedas, así que guarda los justificantes.
¿Estoy obligado a declarar si solo opero en Binance?
Las ganancias por vender o cambiar criptomonedas no llevan retención. Por eso no entran en los límites que te libran de declarar (22.000 € de trabajo, 1.600 € de rentas con retención, 1.000 € de ayudas e imputaciones). En la práctica:
- Si tuviste una ganancia con cripto y además otros ingresos, por pequeños que sean, en general tienes que declarar.
- Solo te libras si todas tus rentas juntas no pasan de 1.000 € al año y tus pérdidas patrimoniales son de menos de 500 €.
- Si solo compraste y no vendiste ni cambiaste nada, en la renta no hay nada que poner.
Binance, el modelo 721 y lo que sabe Hacienda
Los proveedores de servicios con criptomonedas obligados en España informan a Hacienda de saldos (modelo 172) y de operaciones (modelo 173). Además, tú tienes una obligación aparte de la renta:
- Modelo 721: si la entidad que custodia tus criptomonedas está en el extranjero y su valor conjunto a 31 de diciembre supera 50.000 €, tienes que presentarlo entre el 1 de enero y el 31 de marzo del año siguiente. Si no pasas de 50.000 €, no hay que informar de ninguna.
- Que una plataforma informe o no, la obligación de declarar tus ganancias es tuya.
Errores frecuentes con Binance
- Creer que pasar a USDT no cuenta. Una stablecoin es otra criptomoneda: cambiar a ella es una permuta.
- Usar solo el historial de 2025. Sin las compras antiguas, el coste sale mal y pagas de más.
- Calcular por exchange en lugar de por moneda. FIFO se aplica a todas tus unidades de la misma moneda.
- Meter las recompensas de Earn en el bloque de ventas. Van como capital mobiliario.
- No declarar pérdidas. Declararlas es lo que te permite compensarlas durante cuatro años.
- Olvidar el valor en euros. Cada operación se valora en euros en su fecha, aunque nunca hayas tocado euros.
Cuánto cuesta: por tu cuenta o con nosotros
| Por tu cuenta | Con nosotros | |
|---|---|---|
| Dinero | 0 € o la suscripción de un programa de cálculo | Desde 199 € con IVA, precio cerrado antes de empezar |
| Tiempo | Descargar historiales, cuadrar traspasos, aplicar FIFO y rellenar un bloque por moneda | Nos pasas los archivos por WhatsApp; nosotros calculamos y te explicamos cada casilla |
| Riesgo | Un coste mal calculado o una permuta olvidada puede acabar en una comprobación | Revisada por un experto; con tu OK la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria |
Qué dice la norma
- El Manual práctico de Renta 2025 explica la venta y la permuta de monedas virtuales, el criterio FIFO y su apartado propio en la declaración.
- Las recompensas de staking son rendimientos del capital mobiliario por cesión a terceros de capitales propios (consulta V5017-26, que recoge las V1766-22 y V0648-24).
- Las casillas son las del modelo 100 de la Orden HAC/277/2026.
- Modelo 721: ficha de la Agencia Tributaria.
Una cadena de cambios, con números
El error más caro es mirar solo el dinero que sacas a tu banco. Cada cambio cuenta. Ejemplo con datos ficticios: compraste 0,01 BTC por 400 €.
| Paso | Operación | Valor de transmisión | Coste | Resultado |
|---|---|---|---|---|
| 1 | BTC a USDT | 900 € | 400 € | +500 € |
| 2 | USDT a ETH | 850 € | 900 € | −50 € |
| 3 | ETH a euros | 1.000 € | 850 € | +150 € |
| Total del año | +600 € | |||
Aunque solo hayas retirado 1.000 €, cuentan las tres operaciones. La clave es que el coste de lo que recibes en un cambio es el valor de esa permuta. Según el Manual, en una permuta se toma el valor de mercado mayor entre lo que entregas y lo que recibes, en la fecha del cambio. En este caso, la ganancia del año es de 600 €, la misma que entre lo invertido y lo retirado, pero se declara operación a operación, en su bloque por moneda.
Si un fondo quedó bloqueado o te estafaron
Lo bueno primero: puede haber manera de reconocer la pérdida, pero no es inmediato. Según el Manual de la Renta 2025, tener dinero en una plataforma que no te lo devuelve no da por sí solo una pérdida, porque conservas un derecho de crédito. La pérdida puede imputarse cuando:
- adquiere eficacia una quita en un acuerdo de refinanciación o extrajudicial de pagos;
- en un concurso, adquiere eficacia un convenio con quita, o el concurso concluye sin cobro (con excepciones);
- pasa un año desde el inicio de un procedimiento judicial distinto del concurso para ejecutar el crédito, sin haber cobrado.
Esa pérdida va a la renta general, no a la del ahorro. Si después cobras, declaras una ganancia por lo cobrado. Si el autor es desconocido, hay que acreditar el hecho y la cuantía. Guarda denuncias, correos, capturas de la cuenta y el historial.
Antes de que acabe el año: lo que puedes hacer
- Descarga el historial cada año. No esperes a la campaña. Con muchas operaciones, los informes pueden tardar en generarse.
- Separa tus cuentas de los movimientos internos. Mover cripto de Binance a tu wallet no es una venta, pero tienes que poder demostrarlo. Anota cada traspaso con su referencia.
- Calcula tus pérdidas antes de diciembre. Si vendes con pérdidas este año, compensas otras ganancias de este año, y lo que sobre se puede aprovechar, con los límites, en los cuatro años siguientes.
- Si no vas a vender, al menos actualiza los costes de las monedas por lote FIFO.
Para el resultado del ejercicio, te conviene saber en qué tramo estás: mira los tramos del IRPF.
Ya presentaste la Renta 2025 sin Binance o con cifras mal
Se arregla sin dramas si te adelantas a Hacienda. Si te falta declarar algo:
- Reconstruye con el historial completo, no solo el de 2025, por el coste FIFO.
- Presenta una autoliquidación rectificativa en Renta WEB. Si sale a pagar y no te han requerido, solo hay recargo: 1 % más 1 % por cada mes completo de retraso. Con 4 meses completos, 800 € a ingresar llevan 40 € de recargo, 30 € si pagas al presentar.
- Si pagaste de más o te faltó una pérdida, reclama por el mismo camino, hasta 4 años.
Con nosotros, las criptomonedas tienen precio desde 199 € con IVA, y lo sabes antes de empezar. Tienes los pasos en rectificar la declaración y más sobre casillas en la casilla de criptomonedas.
Sin sorpresas
- Revisada por un expertoantes de presentarla
- Precio cerrado antes de empezarcon el IVA incluido
- Pago en la pasarela segura del banconunca vemos tu tarjeta
- 14 días de desistimientodesde que contratas, sin justificación
Preguntas frecuentes
¿Cómo declaro Binance en la renta?
Calcula la ganancia o pérdida de cada venta y de cada cambio entre criptomonedas con el método FIFO, en euros. Después rellena un bloque por moneda en el apartado de monedas virtuales de la base del ahorro.
¿Tengo que declarar las criptomonedas de Binance si no he vendido nada?
En la renta, no: comprar y mantener no genera ganancia. Solo tendrías que mirar el modelo 721 si lo que tienes en una entidad extranjera supera 50.000 € a 31 de diciembre.
¿Cambiar a USDT en Binance tributa?
Sí. USDT es otra criptomoneda, así que el cambio es una permuta. La ganancia es la diferencia entre lo que valía lo que recibiste y lo que te costó lo que entregaste.
¿Cómo se declaran las recompensas de Binance Earn o del staking?
Como rendimientos del capital mobiliario del ahorro, por su valor en euros cuando las recibes. Ese valor será también su coste cuando las vendas.
¿Sirve el informe de ganancias de Binance para la renta?
Es un punto de partida. Revisa que use FIFO, que esté en euros y que incluya las monedas que compraste en otras plataformas.
¿Y si he perdido dinero en Binance?
Declara la pérdida. Se compensa con otras ganancias del ahorro y, si sobra, se arrastra cuatro años.
¿Cómo se declaran los futuros de Binance?
Como ganancias o pérdidas patrimoniales de la base del ahorro, separadas de las ventas de criptomonedas. Se imputan al año en que se liquida la posición.
Solo gané 200 € con cripto y tengo nómina, ¿tengo que declarar?
En general, sí. Las ganancias de cripto no llevan retención y no entran en los límites que te libran de declarar, salvo que todas tus rentas juntas no pasen de 1.000 €.
¿Cuánto pago a Hacienda por lo que gané en Binance?
La ganancia neta del ahorro tributa en 2025 del 19 % al 30 % por tramos. Por ejemplo, 6.000 € de ganancia pagan 1.140 € si no tienes otras rentas del ahorro.
Solo saqué 1.000 € a mi banco, ¿declaro solo eso?
No. Se declaran todas las ventas y permutas del año, tanto si retiras el dinero al banco como si no. Cada cambio entre criptomonedas, también a una stablecoin, da una ganancia o una pérdida. Por eso puedes tener resultado positivo aunque no hayas retirado nada, o tener retiradas altas con una ganancia pequeña. El importe se calcula con el historial completo.
Mi cuenta de Binance está bloqueada, ¿puedo declarar esas monedas como pérdida?
No directamente. Mientras conserves tu derecho a recuperarlas, no hay una pérdida declarable. El Manual solo la admite cuando se produce una quita, termina un concurso sin cobro o pasa un año desde el inicio de un procedimiento judicial para reclamarlas sin haberlas cobrado. Guarda las comunicaciones y el historial, porque tendrás que demostrar la cantidad y lo sucedido.
¿Pasar criptos de Binance a mi wallet tributa?
No, si sigues siendo el titular y no hay un cambio por otra moneda: es un traspaso. Pero conviene que puedas demostrarlo. Guarda la referencia de la operación y las direcciones implicadas. La comisión de red que pagas al mover no es una compra ni una venta normal, así que consulta tu caso si esa comisión es alta o se paga con otra criptomoneda.
Fuentes oficiales
- Manual práctico de Renta 2025 · Compra y venta de monedas virtuales: tributación del inversor
- Manual práctico de Renta 2025 · Monedas virtuales: concepto y obligaciones de información
- Manual práctico de Renta 2025 · Integración y compensación en la base del ahorro
- Manual práctico de Renta 2025 · Gravamen estatal de la base del ahorro
- Orden HAC/277/2026 · Modelo 100 de Renta 2025 (BOE)
- Consulta vinculante DGT V5017-26 · Staking
- Agencia Tributaria · Modelo 721
- Orden HFP/886/2023 · Modelo 721 (BOE)
- Consulta vinculante DGT V1550-25 · FIFO por moneda sin distinguir plataforma
Escrito por el equipo de Tu Declaración de la Renta y revisado por un experto. Revisado el 18/10/2026. Las cifras son de la última campaña publicada y se revisan cuando salen las normas del año.
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