Deducción por alquiler en Castilla y León: requisitos, importe y casilla
Sí: si tienes menos de 36 años y vives de alquiler en Castilla y León, te puedes deducir el 20 % de lo que pagas, con un máximo de 459 € al año. Si el piso está en un municipio pequeño (hasta 10.000 habitantes, o 3.000 si está a menos de 30 km de la capital), sube al 25 % con tope de 612 €. Tu base imponible menos el mínimo personal y familiar no puede pasar de 18.900 € (31.500 € en conjunta) y el importe acaba en la casilla 0975.
Comprobamos si te toca la deducción de la Junta por alquiler y te hacemos la renta desde 69 € con IVA.
- ¿El 31 de diciembre tenías 35 años o menos?
- ¿Tu nombre aparece en el contrato de alquiler?
- ¿Tu base imponible menos el mínimo personal y familiar fue de 18.900 € o menos?
Si alguna es «sí», escríbenos y te decimos el precio cerrado al momento.
Qué incluye
- 69 €: nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores)
- 99 €: con alquileres o venta de vivienda
- 149 €: autónomos
- Desde 199 €: criptomonedas, herencias o inversiones
- Todas tus deducciones, estatales y de tu comunidad
- Revisada por un experto
Así de fácil
Tú nos escribes; del resto nos ocupamos nosotros.
- 1Escríbenos por WhatsAppCuéntanos tu caso en dos líneas.
- 2Precio cerrado y documentosTe decimos el precio cerrado y qué documentos hacen falta.
- 3La preparamos y te la explicamosTe la enseñamos y te la explicamos casilla por casilla.
- 4Con tu OK, la presentamosTe mandamos el justificante oficial.
Cuánto te puedes deducir
La Junta de Castilla y León premia a los jóvenes inquilinos con dos escalones según dónde esté la vivienda. Son las cifras de la campaña de Renta 2025, la que se presentó en 2026; para la Renta 2026 pueden cambiar.
| Dónde vives | Porcentaje sobre lo pagado | Tope anual |
|---|---|---|
| Cualquier municipio de Castilla y León | 20 % | 459 € |
| Municipio o entidad local menor de hasta 10.000 habitantes (o de hasta 3.000 si está a menos de 30 km de la capital de provincia) | 25 % | 612 € |
Dos matices que cambian el resultado:
- Las ayudas públicas restan. Lo que te deduzcas no puede superar lo que pagaste de alquiler menos las ayudas que cobraste por ese mismo alquiler (por ejemplo, el Bono Alquiler Joven).
- Si en el año tuviste dos pisos (por ejemplo, uno en la capital y otro en un pueblo), cada contrato lleva su porcentaje y su tope, pero entre los dos no puedes pasar de 612 €.
Requisitos, uno por uno
- Menos de 36 años el día del devengo del impuesto, que normalmente es el 31 de diciembre.
- Ser titular del contrato. Solo se la aplica quien firma como inquilino. Si estáis casados y el contrato está solo a nombre de uno, el otro no puede deducirse nada aunque paguéis a medias y aunque tengáis gananciales.
- Vivienda habitual en Castilla y León y residencia fiscal en la comunidad ese año.
- Límite de renta: la base imponible general más la del ahorro, menos el mínimo personal y familiar (casillas 0435 + 0460 − 0520), no puede superar 18.900 € en declaración individual ni 31.500 € en conjunta.
Ojo con el límite de renta: no es tu sueldo bruto. A la base imponible ya le han restado, entre otras cosas, tu Seguridad Social, y además se descuenta el mínimo personal y familiar (la parte de renta que la ley considera necesaria para vivir). Mucha gente con una nómina algo por encima de 20.000 € brutos entra.
¿Mi pueblo cuenta como municipio pequeño?
El 25 % es para quien vive en un municipio o entidad local menor que no pase de 10.000 habitantes, o de 3.000 si está a menos de 30 km de la capital de su provincia. Así, un pueblo de 5.000 vecinos lejos de la capital cuenta, pero uno de 5.000 pegado a Valladolid o a León no.
No hace falta calcularlo a mano. La Junta publica cada 1 de enero la lista de los municipios y entidades locales menores que no tienen derecho al porcentaje rural. Está en el Portal Tributario de la Junta de Castilla y León, en «Beneficios fiscales». Para la Renta 2025 vale la lista vigente desde el 1 de enero de 2025. Si tu pueblo no aparece en ella, te corresponde el 25 %.
Ejemplo
Ejemplo con datos ficticios. Un inquilino de 29 años paga 450 € al mes: 5.400 € al año. Su base imponible menos el mínimo personal y familiar da 16.000 €, así que cumple el límite de renta.
- Si vive en Salamanca capital: 20 % de 5.400 € = 1.080 €. El tope es 459 €, así que se deduce 459 €.
- Si vive en un pueblo de la provincia con 2.000 habitantes a 50 km de la capital: 25 % = 1.350 €, con tope de 612 €. Se deduce 612 €.
- Si en 2025 cobró 1.200 € de Bono Alquiler Joven por mensualidades de 2025: el máximo deducible es 5.400 − 1.200 = 4.200 €. Como 459 € o 612 € quedan por debajo, no le cambia nada; solo afectaría con alquileres muy bajos o ayudas muy altas.
Con un alquiler de 2.000 € al año en un pueblo, en cambio, el 25 % son 500 €: ahí se deduciría 500 €, no el tope.
Si cobras el Bono Alquiler Joven
Es la duda que más se repite en Castilla y León. El manual de la Agencia Tributaria lo aclara así:
- En la deducción de 2025 se informan solo las ayudas que corresponden a meses de alquiler de 2025.
- Si en 2025 te pagaron atrasos de 2023 o 2024, esas ayudas reducen la deducción de aquellos años. Si con ellas te pasaste del límite, toca corregir esa renta con una autoliquidación rectificativa.
- Aparte de la deducción, todo lo cobrado en 2025 se declara como ganancia patrimonial en el apartado F1 de la renta de 2025, sea del mes que sea.
Es decir: el bono no te quita la deducción, pero sí obliga a hacer bien dos cuentas distintas. Conviene hacerlas con calma.
Casos habituales
✅ Compartes piso y los dos firmáis el contrato
Cada titular que cumpla los requisitos aplica el porcentaje sobre lo que paga él, con su propio tope. Si pagáis 400 € cada uno al mes en León capital, cada uno puede llegar a 459 €.
⚠️ Estás casado y el contrato está solo a nombre de tu pareja
En Castilla y León no se reparte: solo deduce el titular. Si tu pareja no cumple la edad o el límite de renta, nadie se la aplica. Conviene que los dos figuréis en el contrato cuando se renueve.
⚠️ Cumples 36 años en noviembre
La edad se mira al 31 de diciembre. Si ese día ya tienes 36, ese año no hay deducción, aunque hayas pagado once meses con 35.
⚠️ Te mudas de la capital a un pueblo a mitad de año
Cada contrato se calcula con su porcentaje y su tope (20 % y 459 €; 25 % y 612 €), y la suma no puede pasar de 612 €.
❌ Tus padres firman el contrato y tú vives en el piso
Si no eres titular del contrato, no puedes aplicarla, aunque seas tú quien paga.
Dónde va en la declaración
- Anexo B.11, información adicional de la deducción por arrendamiento: pones el NIF o NIE del casero (hasta dos arrendadores), lo que pagaste a cada uno y las cantidades con derecho a deducción. El importe calculado sale en la casilla 1130.
- Casilla 0975 del anexo de deducciones de Castilla y León: «Por arrendamiento de vivienda habitual por jóvenes». Recoge el importe de la casilla 1130.
- Casillas 0435, 0460 y 0520: son las que se usan para comprobar el límite de 18.900 € o 31.500 €.
No des por hecho que el borrador la trae: comprueba que está y, si falta, añádela. Con nosotros te la enseñamos así, casilla por casilla, antes de presentar.
Errores frecuentes
- Dar por hecho que no cumples por el sueldo. El límite se mide con la base imponible menos el mínimo personal y familiar, no con el bruto.
- Usar el 25 % sin mirar la lista de la Junta. Que tu pueblo sea pequeño no basta si está a menos de 30 km de la capital y pasa de 3.000 habitantes.
- Restar del alquiler ayudas de otros años o, al revés, olvidar las de meses de 2025.
- Pagar en efectivo sin recibo. Si te lo piden, tendrás que probar el pago; la transferencia es la prueba más sencilla.
- No reclamar los años en que no la pusiste. Se puede pedir con una rectificativa, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo.
Si eres el casero: otra deducción distinta
Castilla y León tiene también una deducción para propietarios que rehabilitan una vivienda en el medio rural para alquilarla: el 15 % de lo invertido en las obras, con una base máxima de 20.000 €. Entre otras condiciones, la vivienda debe valer menos de 150.000 €, estar alquilada (u ofertada) durante cinco años a personas que no sean familiares cercanos y la renta no puede superar 300 € al mes. No tiene nada que ver con la del inquilino, pero conviene saber que existe.
Plazos
- Renta 2025: se presentó del 8 de abril al 30 de junio de 2026.
- Renta 2026: se presentará en 2027. Las fechas de la próxima campaña se publican a principios de año.
- Si no la aplicaste en años anteriores: puedes pedirla con una autoliquidación rectificativa.
Cuánto cuesta: por tu cuenta o con nosotros
| Por tu cuenta | Con Tu Declaración de la Renta | |
|---|---|---|
| Dinero | 0 € | Desde 69 € con IVA si tienes nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores) |
| Tiempo | Buscar tu pueblo en la lista de la Junta, calcular el límite de renta y rellenar el anexo B.11 | Nos mandas el contrato y los recibos por WhatsApp |
| Riesgo | Dejarte hasta 612 € o descontar mal el Bono Alquiler Joven | La revisa un experto |
| Presentación | Tú, en Renta Web | Con tu OK la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria |
Qué dice la norma
La deducción está en los artículos 7.4, 7.5 y 10 del texto refundido de Castilla y León en materia de tributos propios y cedidos (Decreto Legislativo 1/2013, de 12 de septiembre). La Agencia Tributaria la explica en su manual de deducciones autonómicas: Castilla y León · Por arrendamiento de vivienda habitual por jóvenes. La casilla 0975 figura en el modelo de declaración aprobado por la Orden HAC/277/2026.
Con qué sueldo cumples el límite de 18.900 €
El límite no es el sueldo. Se calcula con la base imponible y se le resta el mínimo personal y familiar. En general, el mínimo es de 5.550 € por persona y sube 2.400 € con el primer hijo. Así, sin hijos, cumples con una base imponible de hasta 24.450 €, y con un hijo cuyo mínimo apliques entero, hasta 26.850 €.
Ejemplo con datos ficticios. Nómina de 27.000 € brutos, sin hijos, con 1.700 € de cotizaciones a la Seguridad Social:
- Rendimiento del trabajo: 27.000 − 1.700 − 2.000 de gastos generales = 23.300 €.
- Sin otras rentas, esa es la base imponible.
- Menos el mínimo personal: 23.300 − 5.550 = 17.750 €.
- Cumple: es menos de 18.900 €.
Como ves, con 27.000 € brutos se puede cumplir. Pero un alquiler de otro piso, intereses o una venta de fondos suman en la base. En el caso de una pareja en conjunta, el límite es de 31.500 €. El mínimo personal no se duplica: se aplican 5.550 € para los dos. Con una base de 38.000 € y un hijo, el resultado es 38.000 − 5.550 − 2.400 = 30.050 €, y cumpliría. Las edades y situaciones especiales cambian el cálculo, así que lo comprobamos con tus datos desde 69 € con IVA.
Con cuánto alquiler llegas al tope
| Dónde vives | Tope | Alquiler anual para llegar | Al mes |
|---|---|---|---|
| Cualquier municipio (20 %) | 459 € | 2.295 € | 191,25 € |
| Municipio pequeño (25 %) | 612 € | 2.448 € | 204 € |
Esto sirve también para hacer la cuenta si recibes ayudas. El importe deducible no puede superar lo pagado menos las ayudas de ese año, un límite que rara vez recorta la deducción. Si en cambio compartes piso y pagas poco, mira el porcentaje: quien paga 150 € al mes en la capital (1.800 € al año) deduce 360 €, no 459 €.
Si te has mudado: dos contratos en el mismo año
Cuando en el año has tenido derecho a la deducción por más de una vivienda, con porcentajes distintos, se calcula cada contrato con el suyo y se suman, con un máximo conjunto de 612 €.
Ejemplo con datos ficticios. Vives de enero a junio en Burgos capital, pagando 500 € al mes, y de julio a diciembre en un pueblo de la lista, pagando 400 €.
- Burgos: 3.000 € × 20 % = 600 €. Tope: 459 €.
- Pueblo: 2.400 € × 25 % = 600 €. Tope: 612 €.
- Suma: 1.059 €. Máximo conjunto: 612 €.
En Renta Web, cada arrendador va con su NIF y lo que le pagaste, y hay sitio para dos.
Si te vas de la comunidad: si te marchaste en septiembre a Madrid, 2025 sigue siendo un año de residencia en Castilla y León, porque has pasado aquí más días. Si llegaste aquí en septiembre, pasa lo contrario: tu residencia de ese año es la anterior. Son reglas del artículo 72 de la Ley del IRPF.
El año que cumples 36, y otros casos en el filo
- Cumples 36 el 30 de diciembre. El día 31 ya no tienes menos de 36. Ese año no hay deducción, aunque hayas tenido 35 durante casi todo él.
- Fallece el inquilino en el año. La fecha de devengo se adelanta al día del fallecimiento: la edad se mira ese día.
- Contrato a tu nombre y pago desde la cuenta de tu pareja. Lo que importa es quién figura en el contrato. Si estáis casados, lo que paga el que no firma no da derecho, ni siquiera con gananciales. La solución para el futuro es que los dos figuréis.
- Tu pueblo no aparece en la lista de excluidos. La lista de la Junta es de los municipios que exceden los límites: si el tuyo no está, puedes aplicar el 25 %. Se actualiza cada 1 de enero: para un año anterior, usa la de ese año.
Recuperarla de años anteriores: qué tener preparado
Si en años anteriores cumplías y no la pusiste, tienes cuatro años desde el fin del plazo de cada renta. La Renta 2022 acabó el 30 de junio de 2023, así que se puede reclamar hasta el 30 de junio de 2027. Para la Renta 2024 y siguientes se usa la autoliquidación rectificativa; para la 2023 y anteriores, una solicitud de rectificación, porque sale a tu favor.
Haz cada año con sus datos, porque la base y el mínimo cambian, y también la lista de municipios. Ten a mano el contrato, el NIF del casero, los pagos y el documento del Bono Alquiler Joven con las mensualidades que cubre. Conserva todo cuatro años como mínimo. Y antes de reclamar 2023 o 2024, comprueba que no hay atrasos del bono cobrados después: reducen la deducción de esos años. Si tienes más dudas, mira todas las deducciones de Castilla y León.
Sin sorpresas
- Revisada por un expertoantes de presentarla
- Precio cerrado antes de empezarcon el IVA incluido
- Pago en la pasarela segura del banconunca vemos tu tarjeta
- 14 días de desistimientodesde que contratas, sin justificación
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se deduce por alquiler en Castilla y León?
El 20 % de lo que pagas en el año, con un máximo de 459 €. Si vives en un municipio pequeño (hasta 10.000 habitantes, o 3.000 si está a menos de 30 km de la capital), el 25 % con un máximo de 612 €.
¿Qué requisitos pide la Junta para deducir el alquiler?
Tener menos de 36 años a 31 de diciembre, ser titular del contrato de tu vivienda habitual en Castilla y León y que tu base imponible menos el mínimo personal y familiar no pase de 18.900 € (31.500 € en conjunta).
¿En qué casilla va la deducción por alquiler de Castilla y León?
Los datos del alquiler se rellenan en el anexo B.11 y el importe resultante (casilla 1130) pasa a la casilla 0975, en el apartado de deducciones de Castilla y León.
¿Puedo aplicarla si cobro el Bono Alquiler Joven?
Sí, pero lo que deduzcas no puede superar lo pagado menos las ayudas de ese año. En la deducción de 2025 solo cuentan las ayudas de meses de 2025, y todo lo cobrado en 2025 se declara además como ganancia patrimonial.
¿Mi pareja puede deducirse el alquiler si el contrato está a mi nombre?
No. En Castilla y León solo puede aplicarla el titular del contrato, aunque estéis casados en gananciales y paguéis a medias.
¿Cómo sé si mi pueblo da derecho al 25 %?
La Junta publica cada año la lista de municipios y entidades locales menores que no tienen derecho, en el Portal Tributario (tributos.jcyl.es), apartado «Beneficios fiscales». Si el tuyo no está en esa lista, te corresponde el 25 %.
¿Hay deducción por alquiler en Castilla y León si tengo 36 años o más?
Esta deducción no: es solo para menores de 36 años a 31 de diciembre. Si ese día ya los has cumplido, ese año no puedes aplicarla.
¿Qué pasa si compartimos piso entre dos?
Si los dos sois titulares del contrato y cumplís los requisitos, cada uno aplica el porcentaje sobre la parte del alquiler que paga, con su propio tope.
¿Puedo reclamar la deducción de años anteriores?
Sí, con una autoliquidación rectificativa de la renta de ese año, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo. Necesitarás el contrato y los justificantes de pago.
¿Cuánto puedo ganar para deducir el alquiler en Castilla y León?
El límite no es el sueldo: la base imponible general y del ahorro menos el mínimo personal y familiar no puede pasar de 18.900 € en individual ni de 31.500 € en conjunta. Sin hijos y con el mínimo general de 5.550 €, equivale a una base de hasta 24.450 €. Como la base descuenta cotizaciones y otros gastos, el bruto puede ser mayor.
Me he mudado este año, ¿cómo se calcula?
Si en el año has tenido derecho por dos viviendas con porcentajes distintos, cada contrato se calcula con su porcentaje y su tope, y luego se suman. La suma no puede superar 612 €. Por ejemplo, 459 € de un piso en la capital y 600 € de un pueblo de la lista suman 1.059 €, que se quedan en 612 €.
Si mi pueblo no está en la lista de la Junta, ¿puedo aplicar el 25 %?
Sí. La lista que publica la Junta recoge los municipios y entidades locales menores que exceden de 10.000 habitantes o que, teniendo más de 3.000, están a menos de 30 km de la capital. Si el tuyo no aparece, puede aplicar el 25 %, con tope de 612 €. Se actualiza cada 1 de enero: en años anteriores, usa la lista de ese año.
Fuentes oficiales
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Por arrendamiento de vivienda habitual por jóvenes
- Manual práctico de Renta 2025 · Castilla y León · Por rehabilitación de viviendas en el medio rural destinadas a su alquiler
- BOE · Orden HAC/277/2026 (modelo de declaración de la Renta 2025, casillas y plazos)
- Decreto Legislativo 1/2013 de Castilla y León (texto consolidado)
- Manual práctico de Renta 2025 · Rectificación de errores u omisiones
- Junta de Castilla y León · Portal Tributario (municipios con beneficios fiscales)
Escrito por el equipo de Tu Declaración de la Renta y revisado por un experto. Revisado el 18/10/2026. Las cifras son de la última campaña publicada y se revisan cuando salen las normas del año.
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