Deducción por alquiler en Andalucía: requisitos, importe y casilla
Sí: en Andalucía puedes deducirte el 15 % de lo que pagas de alquiler de tu vivienda habitual, con un máximo de 1.200 € al año (1.500 € si tienes discapacidad). Es para menores de 35 años, mayores de 65, víctimas de violencia doméstica o terrorismo y personas con discapacidad, siempre que tus bases imponibles no pasen de 25.000 € (30.000 € en conjunta). Se declara en el anexo B.1, en el apartado de Andalucía, con el NIF del casero.
Comprobamos si te toca la deducción andaluza por alquiler y te hacemos la renta desde 69 € con IVA.
- ¿El 31 de diciembre aún no habías cumplido 35 años, o ya tenías más de 65?
- ¿Figuras tú como inquilino en el contrato?
- ¿La suma de tus bases imponibles fue de 25.000 € o menos (30.000 € en conjunta)?
Si alguna es «sí», escríbenos y te decimos el precio cerrado al momento.
Qué incluye
- 69 €: nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores)
- 99 €: con alquileres o venta de vivienda
- 149 €: autónomos
- Desde 199 €: criptomonedas, herencias o inversiones
- Todas tus deducciones, estatales y de tu comunidad
- Revisada por un experto
Así de fácil
Tú nos escribes; del resto nos ocupamos nosotros.
- 1Escríbenos por WhatsAppCuéntanos tu caso en dos líneas.
- 2Precio cerrado y documentosTe decimos el precio cerrado y qué documentos hacen falta.
- 3La preparamos y te la explicamosTe la enseñamos y te la explicamos casilla por casilla.
- 4Con tu OK, la presentamosTe mandamos el justificante oficial.
Quién puede aplicarla
La deducción andaluza por alquiler no es para todos los inquilinos. Tienes que estar en uno de estos grupos el 31 de diciembre del año que declaras:
- No haber cumplido todavía 35 años.
- Tener más de 65 años.
- Ser víctima de violencia doméstica, víctima del terrorismo o persona afectada por el terrorismo, según la ley andaluza.
- Tener reconocida una discapacidad (en general, del 33 % o más).
Además, se tienen que cumplir tres condiciones:
- Que sea tu vivienda habitual en Andalucía.
- Que la suma de tus bases imponibles general y del ahorro no pase de 25.000 € en declaración individual o de 30.000 € en conjunta.
- Que pongas el NIF del casero en la declaración.
En declaración conjunta basta con que uno de los cónyuges (o el padre o la madre, en familias monoparentales) esté en alguno de los grupos.
Cuánto te deduces según lo que pagas
Es el 15 % de lo que pagaste en el año, con un techo de 1.200 € (o 1.500 € si tienes discapacidad). El techo se alcanza con 8.000 € de alquiler al año (unos 667 € al mes); con discapacidad, con 10.000 € al año (unos 833 € al mes). Cifras de la campaña de Renta 2025, que pueden cambiar para la Renta 2026.
| Alquiler al mes | Al año | 15 % | Deduces | Con discapacidad |
|---|---|---|---|---|
| 400 € | 4.800 € | 720 € | 720 € | 720 € |
| 550 € | 6.600 € | 990 € | 990 € | 990 € |
| 700 € | 8.400 € | 1.260 € | 1.200 € | 1.260 € |
| 900 € | 10.800 € | 1.620 € | 1.200 € | 1.500 € |
Solo cuenta la renta del piso que pagas tú. Gastos como suministros o comunidad no se mencionan en la norma; si van incluidos en el recibo, lo revisamos con tu contrato.
El límite de 25.000 €: no es tu sueldo
Es el requisito que más gente descarta por error. El límite no se mide con lo que cobras en bruto, sino con la base imponible (casillas 0435 y 0460 de la declaración): lo que queda después de restar, entre otras cosas, tu Seguridad Social y 2.000 € de gastos generales del trabajo.
Ejemplo con datos ficticios. Un inquilino de 31 años en Córdoba cobra 27.000 € brutos de una sola empresa y no tiene otros ingresos. Pagó unos 1.750 € de Seguridad Social. Su base queda en torno a 23.250 €: por debajo de 25.000 €, así que cumple aunque su sueldo pase de esa cifra.
Cada caso es distinto (otros ingresos, intereses, ventas de acciones…), así que conviene calcularlo con tus datos antes de descartarla.
Individual o conjunta: cambia el tope
Aquí Andalucía tiene una regla que conviene conocer:
- En individual, cada inquilino con derecho aplica la deducción sobre lo que él ha pagado, con su propio tope de 1.200 € (o 1.500 €). No se reparte un tope único entre los dos.
- En conjunta, se suma lo pagado por los dos cónyuges, pero el tope es de 1.200 € por declaración (1.500 € si alguno tiene discapacidad).
Ejemplo con datos ficticios. Una pareja casada, los dos en el contrato y menores de 35, paga 900 € al mes a medias: 5.400 € cada uno al año. En individual, cada uno se deduce el 15 % de 5.400 €, 810 €: 1.620 € entre los dos, si cada uno cumple el límite de 25.000 €. En conjunta, el tope es 1.200 €. La conjunta tiene otras ventajas, así que hay que comparar el resultado completo.
Casos habituales
✅ Compartes piso con dos amigos y los tres estáis en el contrato
Cada uno que cumpla los requisitos se deduce el 15 % de su parte, con su propio tope. No hay que repartir 1.200 € entre los tres.
⚠️ Cumpliste 35 años en diciembre
La edad se mira el 31 de diciembre. Si ese día ya los tenías, no puedes aplicarla por edad, aunque hayas tenido 34 casi todo el año.
⚠️ Estáis casados y solo uno firmó el contrato
En individual, solo puede deducir quien figura como inquilino. Lo que pague el otro cónyuge no da derecho a la deducción, sea cual sea vuestro régimen económico.
⚠️ Te mudaste de piso antes de tres años
La vivienda habitual se define como aquella en la que vives al menos tres años seguidos, salvo que el cambio se deba a causas como un traslado laboral, un empleo nuevo, una boda o una separación. Si cambias de casa sin una causa así, la deducción del piso anterior puede quedar en duda.
❌ Tienes 40 años, sin discapacidad, y alquilas sola
No estás en ninguno de los grupos, así que no te toca esta deducción andaluza aunque tu sueldo sea bajo. Sí puede tocarte alguna otra; lo miramos todo junto.
Cómo se rellena: la «casilla» del alquiler
No hay una única casilla donde escribir el importe. Se hace así en Renta Web:
- En el anexo B.1, abre las deducciones de la Comunidad Autónoma de Andalucía y elige la de alquiler de vivienda habitual.
- Indica lo que has pagado en el año y el NIF del arrendador. Si sois varios inquilinos, cada uno pone su parte.
- Los datos pasan solos a la información adicional del anexo B.11, donde se recogen los alquileres de todas las comunidades.
- Comprueba que tus casillas 0435 y 0460 suman 25.000 € o menos (30.000 € en conjunta).
El borrador no la trae puesta: Hacienda no sabe lo que pagas de alquiler. Con nosotros te lo enseñamos así, paso a paso, antes de presentar.
Qué papeles necesitas
- El contrato de alquiler, con tu nombre como inquilino.
- Los justificantes de pago: transferencias o recibos bancarios. Si pagas en efectivo, pide recibos firmados.
- El NIF del casero. Si es una empresa, su CIF.
- Si la aplicas por discapacidad o por ser víctima, el documento que lo acredite.
Guárdalo todo durante el plazo en que Hacienda puede revisar la declaración (en general, cuatro años).
Errores que te hacen pagar de más (o te traen una carta de Hacienda)
- Descartarla por mirar el sueldo bruto. Mira la base imponible.
- Poner mal el NIF del casero. Es requisito de la deducción: sin él, no hay deducción.
- Aplicarla quien no está en el contrato. En individual, solo el inquilino titular.
- Ir directamente a la conjunta. Para esta deducción, dos inquilinos en individual pueden llegar a 2.400 €; en conjunta, el máximo es 1.200 €.
- Olvidarla en años anteriores. Se puede pedir con una rectificativa.
Plazos
- Renta 2025: se presentó del 8 de abril al 30 de junio de 2026.
- Renta 2026: las fechas de la próxima campaña aún no se han publicado.
- Si no te la aplicaste: puedes reclamarla con una autoliquidación rectificativa, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo.
Cuánto cuesta: por tu cuenta o con nosotros
| Por tu cuenta | Con Tu Declaración de la Renta | |
|---|---|---|
| Dinero | 0 € | Desde 69 € con IVA si tienes nómina, pensión o paro (hasta 2 pagadores) |
| Tiempo | Calcular tu base, comparar individual y conjunta y rellenar los anexos | Nos mandas el contrato por WhatsApp; unos minutos |
| Riesgo | Dejarte hasta 1.200 € o aplicarla sin cumplir | La valida un experto |
| Presentación | Tú, en Renta Web | Con tu OK la presentamos por ti ante la Agencia Tributaria |
Qué dice la norma
La deducción está en el artículo 10 de la Ley 5/2021, de 20 de octubre, de Tributos Cedidos de Andalucía. El concepto de vivienda habitual está en su artículo 2, que remite a la normativa estatal del IRPF vigente a 31 de diciembre de 2012.
Discapacidad y víctimas: cómo se acredita que estás en el grupo
Si no tienes menos de 35 ni más de 65 años, la puerta de entrada es otra: la discapacidad o la condición de víctima. Aquí es donde más dudas hay, y donde más deducciones se pierden por no saber qué papel hace falta.
- Discapacidad. La ley andaluza remite a su propio concepto de persona con discapacidad (artículo 3 de la Ley 5/2021). Lo normal es tener reconocido un grado igual o superior al 33 % con el certificado de la Junta. Con esa condición, además, el tope sube de 1.200 € a 1.500 €.
- Incapacidad declarada por un juez antes de 2022. El Manual práctico de Renta 2025 recoge una regla transitoria poco conocida: a quien tenga una incapacidad declarada judicialmente antes del 1 de enero de 2022 se le considera acreditado un grado igual o superior al 65 %, aunque el certificado administrativo no llegue a ese grado. Si estás en este caso, guarda la resolución judicial junto al contrato.
- Víctimas de violencia doméstica o del terrorismo. Los conceptos están en los artículos 6 y 7 de la misma ley. Se acredita con la documentación que exige la norma andaluza (resolución, orden de protección o reconocimiento de la condición); sin ese documento, Hacienda puede negarla en una comprobación.
En todos estos casos la fecha que manda es el 31 de diciembre: si el reconocimiento llegó en noviembre, cuenta para todo el año. Si lo tienes y no lo sabías, puede que también te toque la deducción andaluza para contribuyentes con discapacidad, que es otra distinta. Lo miramos todo junto desde 69 € con IVA.
Del piso de alquiler a uno comprado en el mismo año: los dos casos del Manual
Mucha gente deja el alquiler a mitad de año porque se compra una casa. La pregunta es si puede deducir por las dos. La respuesta del Manual práctico de Renta 2025 depende de una sola cosa: cuántos años llevabas viviendo en el piso alquilado. Para la ley andaluza, una vivienda solo es habitual si vives en ella al menos tres años seguidos (con excepciones como traslado laboral, boda o separación).
| Caso del Manual | Alquiler | Compra y mudanza | Resultado en la Renta 2025 |
|---|---|---|---|
| 1 | Desde septiembre de 2017 | Mayo de 2025 | Las dos viviendas cumplen los tres años (la comprada, porque vas a vivir en ella): puedes aplicar la deducción por alquiler (enero-mayo) y la de inversión en vivienda en el mismo año. |
| 2 | Desde septiembre de 2022 | Mayo de 2025 | En el piso alquilado no llegaste a tres años y no hay causa que lo justifique: solo puedes deducir por la vivienda comprada. |
La deducción andaluza por compra es la de inversión en vivienda habitual protegida y para personas jóvenes, con sus propios requisitos. Si estás en el caso 2 y aplicaste la del alquiler en años anteriores, conviene revisarlo antes de que lo haga Hacienda. Para la deducción estatal por compra (solo hipotecas anteriores a 2013) mira deducción por hipoteca de la vivienda habitual.
Si te mudaste a Andalucía (o te fuiste) en 2025
Las deducciones autonómicas no dependen de dónde está el piso, sino de en qué comunidad eras residente ese año. La regla del Manual práctico es de días: eres residente en la comunidad donde hayas pasado más días del año, y se presume que estás donde tienes tu vivienda habitual.
- Llegaste a Sevilla en marzo desde Madrid. Pasaste más días en Andalucía: aplicas las deducciones andaluzas. Puedes deducir el 15 % de lo pagado por el alquiler andaluz desde marzo, no el de Madrid.
- Te fuiste de Málaga a Valencia en abril. Pasaste más días en la Comunitat Valenciana: no aplicas la andaluza por los meses de Málaga, sino la valenciana, si cumples sus requisitos. Mira la deducción por alquiler en la Comunitat Valenciana.
- Llegaste en septiembre. Lo normal es que hayas pasado más días en la comunidad anterior, y que sea esa la que mande en la Renta 2025. En la del año siguiente ya serás residente en Andalucía.
En Renta Web la comunidad de residencia se marca en los datos personales. Si está mal, desaparecen o aparecen deducciones que no son las tuyas, y es un error que salta en las comprobaciones.
Inquilino en Andalucía: qué otras deducciones andaluzas puedes sumar
El alquiler suele ser solo una de las deducciones que le tocan a un inquilino joven o a un pensionista. La Junta tiene diecisiete deducciones en la Renta 2025, y varias encajan con quien vive de alquiler:
- Ejercicio físico y deporte: gimnasio y actividades deportivas. Detalle en deducción por gimnasio en Andalucía.
- Gastos veterinarios por adoptar un animal de compañía o por perros de asistencia: deducción por veterinario en Andalucía.
- Gastos educativos de los hijos, incluidos los idiomas: deducción por idiomas en Andalucía.
- Nacimiento o adopción, familia monoparental, familia numerosa y ayuda doméstica, si tienes hijos.
- Contribuyentes con discapacidad y con cónyuge o pareja de hecho con discapacidad.
- Gastos de defensa jurídica de la relación laboral, si has tenido un juicio por despido o reclamación de salarios.
Cada una tiene sus propios límites de renta, así que no basta con cumplir la del alquiler. El resumen completo está en deducciones autonómicas de Andalucía. Si nos mandas tus papeles, las revisamos todas a la vez en tu renta, desde 69 € con IVA.
Ya presentaste la Renta 2025 sin la deducción: cómo recuperarla
La campaña de la Renta 2025 terminó el 30 de junio de 2026, pero la deducción no se pierde. Si cumplías y no la pusiste, se pide con una rectificación de tu autoliquidación:
- Entra en Renta Web y elige modificar la declaración ya presentada (rectificación de autoliquidación).
- Añade en el anexo B.1 la deducción andaluza por alquiler, con lo pagado y el NIF del casero.
- Comprueba que tus bases (casillas 0435 y 0460) siguen dentro del límite y presenta. Hacienda te devuelve la diferencia o te ingresa menos.
Puedes hacerlo durante cuatro años desde el fin del plazo de cada renta. Hoy siguen abiertas, en general, la Renta 2022, la 2023, la 2024 y la 2025; la de 2022 se puede rectificar hasta el 30 de junio de 2027. Cada año se mira con los requisitos y límites de ese año, que no siempre coinciden con los actuales. Más detalle en plazo para rectificar la renta.
Si no llegaste a presentar la Renta 2025 y te salía a devolver, puedes presentarla ahora con la deducción incluida: lo explicamos en renta fuera de plazo a devolver. Si prefieres que lo hagamos nosotros, desde 69 € con IVA.
Sin sorpresas
- Revisada por un expertoantes de presentarla
- Precio cerrado antes de empezarcon el IVA incluido
- Pago en la pasarela segura del banconunca vemos tu tarjeta
- 14 días de desistimientodesde que contratas, sin justificación
Preguntas frecuentes
¿Se puede desgravar el alquiler en Andalucía?
Sí, si estás en alguno de los grupos que marca la Junta: menores de 35 años, mayores de 65, víctimas de violencia doméstica o terrorismo y personas con discapacidad. Te deduces el 15 % de lo pagado, hasta 1.200 € (1.500 € con discapacidad), con bases de hasta 25.000 € en individual o 30.000 € en conjunta.
¿Qué requisitos tiene la deducción por alquiler en Andalucía?
Estar en uno de los grupos anteriores a 31 de diciembre, que sea tu vivienda habitual, no superar el límite de bases imponibles y poner el NIF del casero en la declaración. Además, solo la aplica quien figura como inquilino en el contrato.
¿Hay deducción por alquiler para jóvenes en Andalucía?
Sí. Es la misma deducción: la aplican quienes a 31 de diciembre no han cumplido 35 años. No hay una deducción distinta para jóvenes ni un importe mayor por edad.
¿Tengo más de 65 años y vivo de alquiler: me la puedo aplicar?
Sí, los mayores de 65 años son uno de los grupos con derecho. Se aplican las mismas reglas: 15 %, tope de 1.200 € y bases de hasta 25.000 € (30.000 € en conjunta). Muchas pensiones quedan por debajo de ese límite.
¿En qué casilla va el alquiler en la renta de Andalucía?
No hay una casilla única. Se rellena en el anexo B.1, en las deducciones de Andalucía, indicando lo pagado y el NIF del arrendador; los datos pasan solos al anexo B.11. El límite de ingresos se comprueba con las casillas 0435 y 0460.
¿Hace falta que la fianza esté depositada en la Junta para deducir el alquiler?
La ley andaluza de la deducción no lo pone como requisito, a diferencia de otras comunidades. Lo que sí exige es identificar al casero con su NIF. Depositar la fianza es una obligación del propietario, aparte de tu deducción.
Si compartimos piso, ¿cada uno se deduce hasta 1.200 €?
Sí, si declaráis por separado y cada uno cumple los requisitos y figura en el contrato. Cada uno aplica el 15 % sobre lo que ha pagado, con su propio tope; no se prorratea. En conjunta, el tope es 1.200 € por declaración.
¿Puedo aplicar a la vez la deducción por alquiler y la de compra de vivienda?
Sí, en el mismo año, si las dos viviendas cumplen el concepto de vivienda habitual. Pasa, por ejemplo, cuando dejas un piso alquilado en el que llevabas más de tres años para mudarte a uno comprado.
No me la apliqué en años anteriores, ¿la puedo recuperar?
Sí, con una autoliquidación rectificativa de cada año, en general dentro de los cuatro años siguientes al fin del plazo de esa renta. Debes cumplir los requisitos de aquel año, que pueden ser distintos de los actuales.
Tengo una incapacidad judicial de 2019 pero mi certificado de discapacidad es menor: ¿puedo aplicar el tope de 1.500 €?
Según el Manual práctico de Renta 2025, a quien tiene una incapacidad declarada judicialmente antes del 1 de enero de 2022 se le considera acreditado un grado igual o superior al 65 %, aunque no llegue a ese grado. Con eso tienes la consideración de persona con discapacidad para la ley andaluza y el tope sube a 1.500 €. Guarda la resolución judicial por si te la piden.
Me mudé de Madrid a Málaga en junio de 2025: ¿qué deducción por alquiler me toca?
Depende de dónde pasaste más días del año. Si fue en Andalucía, eres residente andaluz en la Renta 2025 y aplicas su deducción sobre el alquiler que pagaste en Málaga. Si fue en Madrid, aplicas la madrileña, si cumples sus requisitos. Lo pagado en la comunidad que no es la tuya ese año no da deducción andaluza.
¿Hasta cuándo puedo reclamar la deducción por alquiler de la Renta 2022 en Andalucía?
En general, hasta el 30 de junio de 2027, cuatro años después del fin del plazo de esa campaña. Se pide rectificando la declaración de 2022 en Renta Web y se aplican los requisitos y límites que estaban vigentes en 2022. Si cumplías, Hacienda te devuelve la diferencia.
Fuentes oficiales
- Manual práctico de Renta 2025 · Andalucía · Por cantidades invertidas en el alquiler de la vivienda habitual
- Ley 5/2021, de Tributos Cedidos de la Comunidad Autónoma de Andalucía (BOE, texto consolidado), arts. 2 y 10
- Ley 35/2006 del IRPF (BOE, texto consolidado), art. 19
- Agencia Tributaria · Calendario de la campaña de Renta
- Manual práctico de Renta 2025 · Rectificación de errores u omisiones
Escrito por el equipo de Tu Declaración de la Renta y revisado por un experto. Revisado el 18/10/2026. Las cifras son de la última campaña publicada y se revisan cuando salen las normas del año.
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